Budget 2024

Budget 2024

PREMESSA.

Il budget 2024 è stato formulato considerando i dati del Consuntivo 2022, mediati dall’assestamento al budget 2023.

L’attività di previsione è limitata alla determinazione dei costi e dei ricavi della gestione 2024 non rientrando nel conto economico le somme eventualmente incassate o pagate in partite di giro o in conto capitale.

Si evidenzia che per intervenuti aggiustamenti del piano dei conti, alcune diciture sono state variate, ma seguiranno note in merito.

PROVENTI.

Per quanto riguarda i proventi, innanzitutto, si è tenuto conto di quelle situazioni che presentano una continuità tale da potersi definire “accertate” o che discendono da accordi, contratti, convenzioni o norme di legge; in tal senso, possono considerarsi accertate le seguenti previsioni:

Contributi Regionali: riguarda, principalmente il contributo annuale ordinario Legge regionale 1/2008. E’, appunto un contributo annuale previsto per legge la cui entità, sulla base dei dati in nostro possesso, può essere quantificato in euro 17.100. Il contributo, viene incassato in partita di giro dal Consiglio Regionale per essere distribuito tra le dodici strutture territoriali, per metà in parti uguali e per metà in proporzione al numero dei soggetti rappresentati, con le modalità individuate dalla stessa legge regionale.

Contributi ordinari da Enti Pubblici: € 4.000. determinati dall’intenzione di intensificare i contatti con i Comuni della provincia in modo da attivare azioni proficue in termini di supporto ai loro residenti con disabilità visiva in sinergia con UICI Varese e/o di sostegno all’associazione stessa con contributi diretti, comunque stimati in via prudenziale.

Eredità e donazioni libere: zero, non ci sono previsioni in merito.

Erogazioni Liberali: sulla scorta dei dati in possesso € 7.000.

Contributi IAPB: € 3.150. voce relativa ai contributi forfettari che IAPB eroga per la realizzazione di diverse attività in concomitanza con la proposta di eventi particolari (Settimana Mondiale del Glaucoma, Giornata Mondiale della Vista) e proporzionati alla quantità delle azioni svolte all’interno delle singole iniziative (esempio: visite gratuite + distribuzione materiale + trasmissioni radiofoniche, ecc.).

Lasciti: riguarda i lasciti determinati da disposizioni testamentarie, l’importo di € 15.000. sulla scorta di informazioni ricevute.

Contributi 5 per mille: € 5.000. sulla base del più recente importo percepito.

Contributi Enti Privati e Sponsor: ipotizzato in prudenziali € 1.000, determinati dalla possibilità di farci conoscere di più attraverso manifestazioni ed iniziative, attraendo così l’interesse di potenziali sostenitori.

Contributi Presidenza Nazionale UICI: € 15.000., si tratta della previsione relativa a:

• contributi da percepire in risposta alla partecipazione al Bando Fondo Sociale annuale e a al contributo per l’erogazione del Servizio del Libro Parlato.
• Rimborsi per spese anticipate per conto della Sede Centrale UICI (Ires, assicurazione stabile e coperture catastrofali per la sede sezionale di proprietà della Presidenza Nazionale UICI).

Contributi da Consiglio Regionale: l’importo è stato preventivato in € 1.600. a titolo cautelare, non avendo in corso iniziative regionali di sensibilizzazione/raccolta fondi o partecipazioni in rete per progetti particolari, ma contando di poterne riattivare di nuovi nel corso del 2024.

Contributi Enti Territoriali: zero, in considerazione che il comparto privato elargisce contributi per partecipazione a progetti (registrati in altra voce) e/o come erogazioni liberali (registrate in altra voce) e che le associazioni territoriali hanno realtà tali da non prevedere erogazioni ad altri.

Contributi da soci: € 1.000. questa voce riguarda l’incasso di contributi versati dai soci come contributo volontario a sostegno dell’associazione.

Contributi per prestazione di servizi: € 8.500. entrata relativa a contributi erogati da persone con disabilità visiva a cui sono stati erogati servizi sezionali specifici (corsi, mediazione tiflotecnica, …).

Contributi non soci (privati): € 2.000. questa voce, che raccoglie anche il precedente “contributi enti diversi”) ipotizza l’incasso di contributi provenienti da privati che a titolo di pura liberalità o come offerta per alcuni servizi resi, desiderano manifestare il loro sostegno all’associazione.

Contributi da settore pubblico: € 7.000., previsti dalla rendicontazione del percorso ad ATS Insubria, come da relativa convenzione progettuale sottoscritta, e da acconti per progetti di inserimento lavorativo in avvio.

Contributi da settore privato: € 4.500., previsti dalla rendicontazione di un progetto Fo.Co.Va e da altri progetti da presentare a realtà del territorio.

Quote associative ordinarie: € 14.500. la previsione di incasso delle quote associative “intere” è stata effettuata sulla media degli ultimi anni e sull’intenzione di intensificare il tesseramento di nuovi soci.

Quote associative ridotte: € 250. la previsione di incasso delle quote associative “ridotte” è stata effettuata sulla media degli ultimi anni e sull’intenzione di intensificare il tesseramento di nuovi soci.

Quote associative Soci sostenitori: € 350. la previsione di incasso delle quote associative “sostenitori” è stata effettuata sulla media degli ultimi anni e sull’intenzione di intensificare il tesseramento di nuovi soci.

Recupero spese e rimborsi: € 2.500. questa voce si riferisce ai rimborsi che vengono effettuati dai soci a fronte di spese vive anticipate per loro conto.

Locazioni Immobili: zero – non applicabile

Fitti Attivi: zero – non applicabile

Rimborso spese condominiali: zero – non applicabile

Interessi attivi da c/c: € 50. senza ulteriori note.

Interessi su depositi e investimenti: € 2.00. determinati dalla previsione degli incassi delle cedole annuali.

Sopravvenienze Attive: non preventivate.

Insussistenze Attive: zero Voce non preventivabile.

Attività di fundraising occasionale: € 5.000. è l’incasso auspicato per le entrate determinate da iniziative di raccolta fondi che si andranno a realizzare nel corso dell’anno

Proventi lotterie: zero – non prevista questa tipologia di attività

Ricavi per abbuoni ed arrotondamenti: zero – non previsti.

Altri Ricavi: zero – non preventivabili.

Il totale delle Entrate previste è pari a € 116.500. e deriva dall’intenzione di mantenere la previsione entro termini realistici, in considerazione della situazione socio-economica, politica e ambientale nazionale ed extra nazionale.

ONERI

Passando in rassegna le voci di costo, notiamo che la loro quantificazione è stata ridotta alle spese inderogabili e necessarie allo svolgimento dell’attività sezionale ed all’erogazione dei servizi ai soci.

Qui di seguito si forniscono le informazioni in dettaglio.

Assemblea dei soci: € 650. Sono i costi per la realizzazione dell’assemblea dei soci e della Festa di Santa Lucia, con l’auspicio di vedere aumentare il numero delle presenze in sede di incontro.

Assemblea dei quadri: zero

Commissioni, comitati e gruppi di lavoro: zero, in considerazione delle risorse limitate di cui si dispone, i partecipanti a tali attività agiscono su base volontaria e non richiedono rimborsi o compensi.

Ufficio di Presidenza: zero in considerazione delle risorse limitate di cui si dispone, i costi vivi sono stati eliminati, favorendo riunioni on line.

Organo di Controllo: € 1.000, in previsione della ricomposizione dell’organo, adeguato alle esigenze normative, con l’inizio del 2024.

Consiglio Nazionale, Regionale, Sezionale: € 640. Relativi al pagamento dell’assicurazione dei dirigenti sezionali.

Direzione Nazionale-Regionale: zero – non applicabile.

Rimborso spese componenti organi istituzionali: zero, i costi vivi sono stati eliminati, optando per riunioni on line ed una gestione semplificata degli impegni.

Oneri per le risorse umane: € 51.700. la voce, comprendente stipendi ed assegni fissi, oneri previdenziali dipendenti, accantonamento fondo TFR, formazione del personale e oneri assicurativi Inail, ed è riferita al personale dipendente della sezione.

Oneri per attività istituzionali:

le seguenti voci sono o non movimentate perché alcuni settori sono ancora n fase riorganizzativa, mentre altre hanno una valorizzazione “d’Intenti” non essendo ancora state delineate le proposte per il 2024:

• Borse di studio, premi e concorsi: zero
• Iniziative sportive e tempo libero (realizzate in collaborazione a società sportive locali): zero
• Iniziative per i giovani: € 50.
• Iniziative a favore degli anziani (il progetto “Incontri Invisibili” prevede al momento attività solo su base telefonica): € 50
• Iniziative Comitato Genitori: € 50
• Iniziative Comitati vari e residuali: zero
• Iniziative comitato lavoro: € 50
• Iniziative integrazione scolastica (l’attività del coordinamento prevede al momento attività telefonica o con appuntamenti mirati presso la sede sezionale UICI Varese): € 50
• Iniziative prevenzione cecità (al momento gli interventi in valutazione sono all’interno di altre attività già in previsione in altri ambiti): € 50
• Spese per servizi informatici: zero
• Iniziative per le pari opportunità: € 50
• Iniziative comitato cani Guida: zero
• Iniziative per pluriminorati (l’attività del coordinamento prevede al momento attività telefonica o con appuntamenti mirati presso la sede sezionale UICI Varese): € 50
• Iniziative del comitato ipovisione (l’attività del coordinamento prevede al momento attività telefonica o con appuntamenti mirati presso la sede sezionale UICI Varese): € 50
• Progetto per favorire la mobilità (attività continuativa ricompresa nelle attività dello sportello autonomia, iniziativa a favore dei soci): zero
• Iniziative per minori e famiglie: € 50

Non sono state movimentate, in quanto non applicabili, allo stato di fatto, alla scrivente sezione, le seguenti voci:

• contributi a Sezioni
• Contributi/anticipazioni all’Irifor e agli enti collegati
• Spese per le rappresentanze
• Contributi vari
• Eventi vari

Invece, le seguenti voci seguono la previsione dettagliata:

Convegni, manifestazioni e teleconferenze: € 1.000. sono in valutazione proposte a carattere divulgativo/scientifico e culturale.

Iniziative a favore dei soci: € 8.000. comprendente tutte le attività dello sportello autonomia

Iniziative Culturali e ricreative: € 2.000 comprendente le proposte culturali e di svago

Volontariato autonomo rimborsi spese: € 450, relativo a rimborsi simbolici per piccoli servizi di accompagnamento ai soci

Contributi ad associazioni ed enti similari: € 60, le quote associative a CVV e a CSV Insubria con cui esiste uno scambio collaborativo sul territorio.

Trasferimento Consiglio Regionale Lombardia: € 2.500. si tratta delle quote annuali di funzionamento, di adesione al servizio di verbalizzazione, di adesione al servizio di contabilizzazione, del riparto dei costi di pubblicità per il 5x1000.

Oneri progetti vari: € 17.000 comprendenti le azioni concrete del progetto di supporto psicologico e di inserimento lavorativo.

Costi per acquisti tiflo-tecnici: € 370. riguarda gli ordini di materiale tiflo-tecnico in utilizzo diretto da parte della sezione.

Materiale tiflodidattico: zero – non previsto

Oneri finanziari: zero – non previsto

Oneri tributari: zero – non previsto

Oneri patrimoniali: zero – non previsto

Tutte le voci ricomprese negli “Oneri straordinari” sono state lasciate a zero, in quanto non preventivabili, ad esclusione dell’“Accantonamento spese impreviste”, quantificato in € 500.

Acquisto materiali di consumo: € 1.000., comprendente anche il materiale di cancelleria non ha necessità di note esplicative.

Spese telefoniche: sulla base degli accertamenti precedenti, previsti € 900.

Spese informatiche: sulla base degli accertamenti precedenti, previsti € 200.

Spese postali e di spedizione: sulla base degli accertamenti precedenti, previsti € 1.100.

Spese bancarie: € 1.000, senza note in merito.

Spese di rappresentanza: €300 sulla base dell’accertato parziale

Spese di pubblicità: € 400. A titolo precauzionale, dovendo prevedere una variazione delle modalità di comunicazione esterna all’associazione.

Spese di locomozione: € 150. in base ai dati in possesso.

Spese di energia elettrica: € 1.200 sulla base degli accertamenti precedenti.

Spese di riscaldamento: € 1.500. sulla base degli accertamenti precedenti, e le condizioni generali attuali.

Spese per acqua: € 150. sulla base degli accertamenti precedenti.

Spese condominiali: zero – non applicabili

Spese per pulizie: sulla base degli accertamenti precedenti, previsti € 1.450.

Attrezzature varie: € 1.000, determinati dall’intenzione di mantenere le strumentazioni sezionali in linea con le necessità di servizio e di lavoro.

Acquisto pubblicazioni e giornali: zero – non previsto

Spese di assicurazioni diverse: € 1.900. Per l’assicurazione stipulata a tutela dei volontari sezionali, per la tutela legale, per lo stabile (da rimborsare da parte della sede centrale, in quanto proprietaria) e gli eventi catastrofali (da rimborsare da parte della sede centrale, in quanto proprietaria dell’edificio).

Spese assicurazione automezzi: € 800. copertura assicurativa auto sezionale.

Utenze: zero, già presente dettaglio nelle voci specifiche.

Spese amministrative diverse: zero, ricompreso in altre voci specifiche.

Costi sicurezza del lavoro: € 1.700. Corresponsione servizio RSL a Confesercenti Varese, Rspp a Stantec, assistenza antincendio Astra, corso primo soccorso dipendenti Data Consult.

Spese audio-conferenza: non previste.

Costi per servizi internet: non previsti, in quanto già compresi nel servizio telefonico

Spese varie: € 200. A titolo cautelativo

Manutenzioni e riparazioni: € 500. A titolo cautelativo

Oneri diversi di gestione: non previsti

Per quanto concerne gli “Oneri per la gestione patrimoniale” non ci sono state movimentazioni.

Costi per Fundraising occasionale: € 2.500, per la raccolta fondi annuale da programmare.

Costi per consulenze legali: non previsti.

Costi per consulenze mediche: non previsti

Costi elaborazione paghe e stipendi: € 1.200 sulla base degli accertamenti precedenti.

Costi per consulenze fiscali: accorpato all’elaborazione paghe essendo lo stesso professionista.

Costi per consulenze tecniche: non previsti.

Costi per consulenze informatiche: non previsti

Costi per consulenze notarili: non previsti

Costi per consulenze varie: non previsti.

Onorari professionali: non previsti

Fitti passivi: € 850. si tratta del canone di affitto del garage dove viene ricoverata l’auto sezionale.

Noleggio macchine ufficio: è il canone di noleggio della fotocopiatrice, sulla base degli accertamenti precedenti, previsti € 800.

Costi per manutenzione beni propri: € 500, senza annotazioni particolari.

Costi per manutenzione beni di terzi: € 500 per interventi ordinari e la verifica annuale impianto elettrico.

Costi per manutenzione automezzi: € 500. Senza particolari annotazioni.

Compensi collaboratori a progetto: non previsti

Compensi collaboratori co.co.co: non previsti

Compensi collaboratori occasionali: € 500. A titolo precauzionale

Gli “Ammortamenti immobilizzazioni materiali” sono movimentati per € 1.300, solo nella parte relativa agli “Automezzi”.

Gli “Ammortamenti immobilizzazioni immateriali” non sono movimentati

I “Costi diversi di gestione” sono movimentati solo nella voce “Costi per quote associative”, pari ad € 5.000 e relativi alla quota parte sui tesseramenti dovuti alla Sede Centrale UICI e al Consiglio Regionale UICI.

Costi per imposte di registro: non previsti

Costi per imposta di bollo: non previsti

Costi per tassa sui rifiuti: € 650. sulla base delle previsioni comunali.

Costi per tassa vidimazione libri: non previsti

Costi per altre imposte e tasse: € 290. sulla base degli accertamenti precedenti.

Ires e Irap: non previste

Complessivamente, la previsione di spesa del 2023 si assesta in € 116.410., mentre la differenza tra Ricavi e Costi è pari a € 90.

Varese, 24/11/2023