BUDGET 2023

PREMESSA.

Le note al budget 2023 sono state formulate considerando che solo nel corso del 2022 si è allentata la situazione emergenziale dovuta al Covid 19. Le ulteriori e necessarie informazioni sono state raccolte mettendo a confronto i dati di previsione della gestione attuale, con i dati a consuntivo dell’Esercizio 2021, i dati dell’anno in corso sono stati ritenuti parzialmente utilizzabili in quanto caratterizzati da elementi di forte straordinarietà.

L’attività di previsione è limitata alla determinazione dei costi e dei ricavi della gestione 2023 non rientrando nel conto economico le somme eventualmente incassate o pagate in partite di giro o in conto capitale.

Si evidenzia che per intervenuti aggiustamenti del piano dei conti, alcune diciture sono state variate, ma seguiranno note in merito.

PROVENTI.

Per quanto riguarda i proventi, innanzitutto, si è tenuto conto di quelle situazioni che presentano una continuità tale da potersi definire “accertate” o che discendono da accordi, contratti, convenzioni o norme di legge; in tal senso, possono considerarsi accertate le seguenti previsioni:

Contributi Regionali: la dicitura sostituisce la precedente “Contributi ordinari da enti pubblici” e riguarda, principalmente il contributo annuale ordinario Legge regionale 1/2008. E’, appunto un contributo annuale previsto per legge la cui entità, sulla base dei dati in nostro possesso, può essere quantificato in euro 18.000. Il contributo, viene incassato in partita di giro dal Consiglio Regionale per essere distribuito tra le dodici strutture territoriali, per metà in parti uguali e per metà in proporzione al numero dei soggetti rappresentati, con le modalità individuate dalla stessa legge regionale.

Contributi ordinari da Enti Pubblici: € 0. vedere nota sopra

Contributi Straordinari Enti Pubblici: € 0. essendo per natura straordinari non possono essere previsti.

Eredità e donazioni libere: € 1.000. Negli esercizi precedenti la voce comprendeva le donazioni che non potevano essere considerate erogazioni liberali e le eredità in senso stretto. In questo caso ci si riferisce alle possibili donazioni che si verranno a percepire, non essendoci notizia di nuove possibili eredità.

Contributi IAPB: € 2.400. nuova voce relativa ai contributi forfettari che IAPB eroga per la realizzazione di diverse attività in concomitanza con la proposta di eventi particolari (Settimana Mondiale del Glaucoma, Giornata Mondiale della Vista).

Contributi 5 per mille: € 5.500. si basa sulla media degli importi percepiti negli ultimi anni.

Contributi Presidenza Nazionale UICI: € 12.500., si tratta dell’ipotesi dei contributi da percepire in risposta alla partecipazione al Bando Fondo Sociale annuale e a quanto percepito come contributo per l’erogazione del Servizio del Libro Parlato.

Contributi da Consiglio Regionale: € 5.500.  l’importo si riferisce al ricavato determinato dall’adesione alle consuete iniziative regionali di sensibilizzazione/raccolta fondi ed alla partecipazione in rete a eventuali progetti particolari.

Contributi da soci: € 2.000. questa voce ipotizza l’incasso di contributi versati dai soci come contributo volontario a sostegno dell’associazione.

Contributi per prestazione di servizi: € 1.000. ipotesi di entrata relativa a contributi erogati da persone con disabilità visiva a cui sono stati erogati servizi specifici.

Contributi non soci (privati): € 300. questa voce ipotizza l’incasso di contributi versati da cittadini come contributo volontario a sostegno dell’associazione.

Contributi Enti diversi: € 800. questa voce ipotizza l’incasso di contributi provenienti da realtà variamente identificabili e, comunque, a sostegno dell’associazione.

Contributi da settore pubblico: € 1.250. ipotesi, con importo più simbolico che effettivo, derivante da eventuali contributi dagli enti locali.

Contributi da settore privato: € 1.000. in questa voce sono stati preventivati gli introiti determinati da donazioni provenienti da ditte o simili.

Contributo Gestione Servizio Libro Parlato – accorpato in Contributi Presidenza Nazionale UICI.

Quote associative ordinarie: € 12.500. la previsione di incasso delle quote associative “intere” è stata effettuata sulla media degli ultimi anni.

Quote associative ridotte: € 200. la previsione di incasso delle quote associative “intere” è stata effettuata sulla media degli ultimi anni.

Quote associative Soci sostenitori: € 250. la previsione di incasso delle quote associative “intere” è stata effettuata sulla media degli ultimi anni e su informazioni presenti in sede UICI Varese.

Recupero spese e rimborsi: € 1.000. a previsione su questa voce si riferisce ai rimborsi che vengono effettuati sia dai soci che dalla sede centrale UICI a fronte di spese anticipate per loro conto.

Interessi attivi da c/c: € 20. senza ulteriori note.

Sopravvenienze Attive: € 0. Voce non preventivabile.

Insussistenze Attive: € 0. Voce non preventivabile.

Ricavi per vendite tiflo-tecnici: € 50. importo derivante dal servizio di gestione degli ordini tiflo-tecnici a favore delle persone con disabilità visiva.

Altre iniziative: € 4.000. è l’incasso previsto per le entrate determinate da iniziative di raccolta fondi che si andranno a realizzare.

Ricavi per abbuoni ed arrotondamenti: € 5. Senza ulteriori note.

Erogazioni Liberali: € 4.000. la cifra è stata prudenzialmente stimata confidando nella generosità di persone e ditte.

Il totale delle Entrate previste è pari a € 73.275. e deriva dall’intenzione di mantenere la previsione entro termini realistici, in considerazione della situazione non solo nazionale ed internazionale, sanitaria, bellica e generale.

ONERI

Passando in rassegna le voci di costo, notiamo che la loro quantificazione è stata ridotta alle spese inderogabili, sempre per i motivi sopra addotti.

Qui di seguito si forniscono le informazioni in dettaglio.

Assemblea dei soci: € 100. Relativi a possibili costi per la realizzazione dell’assemblea dei soci.

Consiglio Nazionale, Regionale, Sezionale: € 640. Relativi al pagamento dell’assicurazione dei dirigenti sezionali.

Missioni e viaggi di servizio: € 50, per il mantenimento della voce di spesa.

Oneri per le risorse umane: € 48.300. la voce, comprendente stipendi ed assegni fissi, oneri previdenziali dipendenti, TFR, formazione del personale ed è riferita al personale dipendente della sezione.

Attività progettuali sedi territoriali: la cifra riguardante le eventuali iniziative di referenti e coordinatori è di euro 50, per mantenere attiva la voce.

Rapporti con altri organismi: spostato sulla voce Contr. ad assoc. E istituti similari.

Iniziative a favore di soci: € 50. Per mantenere attiva la voce in attesa di precisa programmazione in merito.

Ricerca tiflotecnica e sviluppo: € 50. Per mantenere attiva la voce.

Iniziative culturali e ricreative: € 50. Per mantenere attiva la voce in attesa di precisa programmazione in merito.

Iniziative prevenzione cecità: € 50, per il mantenimento della voce di spesa.

Spese Servizio di Accompagnamento: voce relativa all’assicurazione dell’auto sezionale ed in tale voce riportata.

Contr. ad assoc. E istituti similari: € 45. È l’importo relativo alle quote associative annuali solitamente versate a CVV e CSV Insubria.

Spese per raccolta fondi:€ 3.000. senza ulteriori note.

Contributo Funzionamento Consiglio Regionale: € 1.200. si tratta delle quote di funzionamento annuali stimate sulla base del pregresso per i servizi comunitari erogati.

Trasferimento Consiglio Regionale Lombardia: € 2.300. si tratta delle quote sociali annuali di competenza e stimate sulla base del pregresso.

Oneri per trasferimenti a Sede Centrale UICI: traslato sulla voce Costi per quote associative

Costi per acquisti tiflo-tecnici: € 50. riguarda l’attività di servizio per gli ordini di materiale tiflo-tecnico in utilizzo diretto dalla sezione.

Oneri finanziari: e 5. Senza ulteriori note.

Sopravvenienze passive: e 500. sono le spese extra non preventivate e ipotizzate a livello precauzionale.

Acquisto materiali di consumo: € 140. Senza ulteriori note.

Spese di cancelleria: senza bisogno di note, previsti € 300.

Spese telefoniche: sulla base degli accertamenti precedenti, previsti € 1.200.

Spese informatiche: sulla base degli accertamenti precedenti, previsti € 100.

Spese per docenze: € 2.000 per la retribuzione di istruttori per corsi specifici.

Spese postali e di spedizione: sulla base degli accertamenti precedenti, previsti € 1.100.

Spese bancarie: € 500, senza note in merito.

Spese di locomozione: € 100. in base alla situazione in corso.

Rimborsi spese ai volontari: mantenuta la previsione in € 50.

Spese per sicurezza: € 900 per incarico RSPP sulla base degli accertamenti precedenti.

Acquisto pubblicazioni e giornali: € 5. per il mantenimento della voce di spesa

Spese di assicurazioni diverse: € 200. Per l’assicurazione stipulata a tutela dei volontari sezionali. La rimanenza degli importi preventivati gli altri anni è stata suddivisa su voci di spesa più precise rispetto ai costi sostenuti per le varie coperture assicurative.

Spese assicurazione automezzi: € 900. copertura assicurativa auto sezionale.

Costi sicurezza del lavoro: € 80. Corresponsione servizio RSL a Confesercenti Varese.

Costi per servizio internet: € 30. Per il mantenimento della voce.

Spese di energia elettrica: € 1.300 sulla base degli accertamenti precedenti.

Spese di riscaldamento: € 1.500. sulla base degli accertamenti precedenti, e le condizioni generali attuali.

Spese per acqua: € 150. sulla base degli accertamenti precedenti.

Spese per pulizie: sulla base degli accertamenti precedenti, previsti € 1.200.

Spese varie: € 300 sulla base degli accertamenti precedenti.

Manutenzioni e riparazioni: € 1.000 sulla base degli accertamenti precedenti.

Spese prestazione di servizi: € 1.000 sulla base degli accertamenti precedenti.

Spese assicurazione fabbricati: € 1.500. sulla base degli accertamenti precedenti.

Manifestazioni ed iniziative – Foundraising: voce riportata su Spese per raccolta fondi

Costi per consulenze legali: non previste.

Costi elaborazione paghe e stipendi: € 1.900 sulla base degli accertamenti precedenti.

Costi per consulenze fiscali e simili: € 150. sulla base degli accertamenti precedenti.

Costi per consulenze varie: € 100. sulla base degli accertamenti precedenti.

Costi per manutenzione automezzi: € 200. sulla base degli accertamenti precedenti.

Noleggio macchine ufficio: è il canone di noleggio della fotocopiatrice, sulla base degli accertamenti precedenti, previsti € 800.

Fitti passivi: € 600. si tratta del canone di affitto del garage dove viene ricoverata l’auto sezionale.

Costi per manutenzione beni propri: € 200 a titolo precauzionale.

Compensi collaboratori occasionali: € 100 a titolo precauzionale.

Ammortamento macchine d’ufficio: non previsto avendo esaurito il parco macchine in dotazione.

Ammortamento automezzi: mantenuta la previsione di € 2.600.

Costi per abbuoni ed arrotondamenti: € 5. Senza ulteriori note.

Costi per quote associative: € 1.900. quote annuali sui tesseramenti di competenza della sede Centrale UICI.

Costi per tassa sui rifiuti: € 600. sulla base delle previsioni comunali.

Costi per altre imposte e tasse: € 290. sulla base degli accertamenti precedenti.

Complessivamente, la previsione di spesa del 2023 si assesta in € 81.440., mentre la differenza tra Ricavi e Costi è pari a € -8.165.

Varese, 27/10/2022

BUDGET 2023 – RICAVI/PROVENTI

BUDGET 2023 – COSTI/ONERI